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Valorisez votre capital et bénéficiez d'avantages fiscaux

Publié le 7 novembre 2017

Valorisez votre capital
et bénéficiez d'avantages fiscaux

Des solutions de diversification patrimoniales aux avantages multiples

Fonds de Capital Investissement, dispositif Pinel, Société Civile de Placement Immobilier, nos solutions d'investissement pour valoriser votre capital s'inscrivent dans une double perspective : répondre à votre recherche de rendement et vous faire profiter d'avantages au plan fiscal, et ce dès 2018.

Faites-vous dès maintenant accompagner* par votre Conseiller dans votre réflexion pour composer le portefeuille correspondant le mieux à votre profil et stratégie d'investissement et anticiper en toute sérénité votre charge fiscale pour 2018.

Bon à savoir**

Déduction d'impôt, Réduction d'impôt, Crédit d'impôt, quelles différences :

> Une déduction d'impôt (charge déductible) diminue le montant du revenu imposable. Par exemple, les frais professionnels qui viennent en déduction des traitements et salaires ou la déduction de la pension alimentaire versée aux enfants.
> Une réduction d'impôt vient se soustraire au montant de l'impôt. Par exemple, la réduction d'impôt pour des dons à des organismes d'intérêt général.
> Un crédit d'impôt est également une somme soustraite du montant de l'impôt. Par exemple, le crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants.

Contrairement à la réduction d'impôt, le crédit d'impôt sera remboursé en totalité ou partiellement dans deux cas :
> si son montant dépasse celui de votre impôt ;
> si vous n'êtes pas imposable.


Trois solutions s'offrent à vous avant fin décembre 2017 :

Les FCPI : profitez du développement des entreprises non cotées

Prendre des participations dans des sociétés non cotées en bourse à travers des Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI), voilà pour vous un bon moyen de diversifier vos portefeuilles, en finançant l'économie réelle, avec des retours attractifs potentiels.

Les Fonds communs de Placement dans l'Innovation (FCPI) sont investis dans des Petites et Moyennes Entreprises à hauteur de 70 % minimum, en particulier dans des entreprises à caractère innovant, dans les secteurs de la biotechnologie, de la santé connectée, ou des nouvelles technologies, etc.. Ils ont une durée de vie de 8 à 10 ans et sont exonérés de l'imposition des plus-values à la sortie (hors prélèvements sociaux), au terme de la durée de blocage de 5 ans.

  • Avantage fiscal : Réduction d'Impôt sur le revenu

    • 18 % du montant souscrit (hors droits d'entrée),
    • plafonné à 2 160 € pour un célibataire et 4 320 € pour un couple.

A savoir

Le plafond de souscription pris en compte pour le calcul de la réduction d'impôt est de 12 000 € pour un célibataire et de 24 000 € pour un couple.
La réduction d'impôt s'impute directement sur l'impôt à payer en 2018 au titre des revenus 2017.
Ces réductions d'impôts entrent dans le plafonnement des niches fiscales de 10 000 € pour 2017.

- En investissant dans les FCPI, votre argent est bloqué pendant une période définie dans la documentation du produit, sauf cas de déblocage anticipé prévus dans le Règlement.
- Parce qu'investis majoritairement dans des entreprises non cotées, les FCPI présentent des risques particuliers, notamment de liquidité et de perte en capital.

 

Offre_FCPI

Le dispositif Pinel : bénéficiez d'une défiscalisation immobilière

Le dispositif Pinel propose aux contribuables acquéreurs une réduction de leur Impôt sur le revenu pouvant atteindre 63 000 € sur 9 ans essentiellement pour l'achat d'un logement neuf ou en état futur d'achèvement. Il vient d'être prorogé jusqu'en 2021.
Pinel
  • Quatre règles essentielles :

    • L'acquisition doit se faire en pleine propriété(1) dans un logement neuf achevé ou en état futur d'achèvement ;
    • Les immeubles doivent avoir reçu le label « basse consommation BBC 2005 » ou « réglementation thermique RT2012 » (niveau de performance énergétique fixé par décret) ;
    • Le prix maximum du m² est fixé à 5 500 € ;
    • Le montant maximum de l'investissement, limité à 2 acquisitions par an, est de 300 000 €.
  • Et une obligation : la location

    • nue (non meublée) ;
    • pour une durée de 6, 9 ou 12 ans ;
    • en tant que résidence principale du locataire ;
    • avec des plafonds de ressources pour les locataires(2) ;
    • et des loyers plafonnés, variables en fonction des communes(2).

A savoir

Il vous est possible de louer à un membre de votre famille (s'il n'est pas rattaché à votre foyer fiscal).

  • Avantage fiscal : Réduction d'Impôt sur le revenu

    • calculée selon la durée pour laquelle vous vous engagez à louer votre bien, à savoir :
      12 % pour un engagement de 6 ans,
      18 % pour un engagement de 9 ans,
      21% pour un engagement de 12 ans.
    • la réduction est répartie sur 6, 9 ou 12 ans à partir de l'année à laquelle le bien est achevé ;
    • sans récupération de la TVA.

A savoir

La réduction d'impôt n'est pas un crédit d'impôt : si la réduction est supérieure à l'impôt dû, la différence est perdue.

(1) La pleine propriété donne le droit d'utiliser le bien, d'en percevoir les revenus et d'en disposer complètement (le vendre ou le louer). Elle est composée de :
- L'usufruit qui donne le droit d'utiliser le bien, d'en percevoir les fruits et revenus, sans avoir le droit d'en disposer ;
- La nue-propriété qui accorde le droit de disposer du bien, mais pas de l'utiliser (en avoir jouissance), ni d'en percevoir les revenus.
(2) Les tableaux des plafonds de ressources pour les locataires et de loyer pour les logements sont disponibles en ligne sur le site www.service-public.fr.

 

Les SCPI : diversifiez votre patrimoine avec des parts de SCPI

Avec une stratégie d'investissement concentrée dans l'achat d'immobilier professionnel, les SCPI s'adaptent à tous vos projets d'investissement dans l'immobilier, avec un ticket d'entrée inférieur à un investissement en direct.
SCPI
  • Vous n'avez aucune contrainte de gestion des biens loués ;
  • Vous profitez d'un rendement régulier et pouvez acheter ou vendre vos parts de SCPI de façon fractionnée ;
  • En cas de revente, la plus-value est imposée à 19 % ainsi qu'aux prélèvements sociaux de 15.5 % en 2017. Vous bénéficiez d'un abattement selon la durée de détention des parts à partir de la sixième année.

Et si vous décidiez d'acquérir des parts de SCPI à crédit et ainsi bénéficier d'un régime fiscal plus favorable ?

  • Vous profitez du différentiel entre les taux d'emprunt bas et le rendement actuel élevé de nos SCPI pour couvrir une partie de vos remboursements ;
  • Les intérêts d'emprunt sont déductibles de vos revenus fonciers et les diminuent ;
  • Acheter à crédit vous permet de conserver votre épargne tout en diversifiant votre patrimoine.

Un crédit vous engage et doit être remboursé. Vérifiez vos capacités de remboursement avant de vous engager.

A savoir

Vous pouvez déduire vos intérêts d'emprunt des revenus fonciers procurés par la SCPI ou par des immeubles loués nus, sans limitation de montant ni de durée.

- Investir en SCPI est un investissement immobilier : il s'agit donc d'un investissement de long terme dont la liquidité peut être limitée, le capital et les revenus ne sont pas garantis.
- Le souscripteur ne doit pas tenir compte exclusivement des revenus provenant de la SCPI, compte tenu de leur caractère aléatoire, pour faire face à ses obligations de remboursement.

Mentions légales et conditions
  • (*) ces instruments financiers pourront vous être conseillés sous réserve d'une analyse préalable de votre dossier afin de vous fournir un conseil en investissement en adéquation avec vos besoins et votre situation.
  • (**) Source : service-public.fr